Factoring vs Forfeiting
Ang Factoring at forfeiting ay parehong mekanismong ginagamit sa pagpopondo sa mga internasyonal na transaksyon sa kalakalan upang ma-secure ang mga resibo ng hindi nabayarang mga invoice at receivable. Sa pareho, ang panganib ng pangongolekta ng utang ay ipinapasa mula sa nagbebenta patungo sa isang third party, at depende sa kung ang kasunduan ay recourse o non-recourse ang third party ay nananagot sa panganib ng hindi pagbabayad. Nag-aalok ang artikulo ng malinaw na pangkalahatang-ideya ng mga terminong ito at ipinapaliwanag ang pagkakatulad at pagkakaiba sa pagitan ng factoring at forfeiting.
Ano ang Factoring?
Ang Factoring ay isang transaksyong pinansyal kung saan ibinebenta ng mga kumpanya ang mga natatanggap nito sa mga institusyong pampinansyal na kilala bilang mga kadahilanan sa may diskwentong rate. Ang kadahilanan ay nabawi ang kabuuang halaga mula sa may utang. Ang Factoring ay isang uri ng invoice financing. Isinasaalang-alang ng isang negosyo ang mga account receivable nito upang makakuha kaagad ng cash sa halip na hintayin ang mga may utang na magbayad. Ang export factoring ay madalas na ginagamit sa mga internasyunal na transaksyon sa kalakalan kung saan binabawi ng isang kumpanya ang mga foreign accounts na maaaring tanggapin sa pamamagitan ng proseso ng factoring sa gayon ay inaalis ang panganib sa kredito. Mayroong ilang uri ng factoring na kinabibilangan ng, non-recourse factoring, recourse factoring, export factoring, debt factoring, commercial factoring at reverse factoring. Sa non-recourse factoring ang kadahilanan ay ganap na sumisipsip sa panganib ng hindi pagbabayad kahit na ang mga may utang ay nakakatugon sa kanilang obligasyon sa pagbabayad. Tulad ng recourse factoring kung ang mga receivable ay hindi binayaran sa factor sa loob ng 60-120 araw, kailangang bilhin muli ng negosyo ang mga invoice na iyon. Ang utang factoring ay ang proseso kung saan ang kumpanya ay tumatanggap ng pautang laban sa kanilang mga account receivable at hindi nabayarang mga invoice mula sa factor. Sa sandaling magbayad ang mga may utang, ang kadahilanan ay maaaring mabawi ang mga pondong ipinahiram. Ang komersyal na factoring ay kung saan ang kadahilanan ay nag-aalok lamang ng agarang cash sa pamamagitan ng pagbili ng mga account receivable ngunit pinamamahalaan din ang sales ledger at cash flow ng kumpanya. Ang paglahok ng third party na kadahilanan ay pinananatiling kumpidensyal mula sa mga kliyente sa gayon ay nagbibigay-daan sa kumpanya na mapanatili ang isang magandang relasyon sa pagtatrabaho sa kanilang mga customer. Ang reverse factoring ay isa ring uri ng factoring kung saan binabayaran ng may utang ang factor funds na inutang nila, at ang factor in return ay binabayaran ang mga pondong ito sa kumpanya.
Ano ang Forfeiting?
Ang Forfeiting ay halos kapareho sa factoring na ang mga receivable ay binili ng isang forfeiter sa isang diskwento, sa gayon ay nagbibigay ng seguridad sa pagbabayad sa negosyo. Ang forfeiting ay nagsasangkot ng malalaking proyekto, malalaking halaga ng transaksyon, capital goods at commodities at nag-aalok ng credit period ng mahabang panahon tulad ng limang taon. Ang forfeiting ay sikat sa mga kumpanya at exporter na nagbebenta ng mga high-value na capital goods dahil nag-aalok ito ng seguridad sa pagbabayad. Nag-aalok din ito sa kumpanya ng agarang pagmumulan ng cash flow sa halip na maghintay ng mahabang panahon na mabayaran.
Ano ang pagkakaiba ng Factoring at Forfeiting?
Ang pag-factor at forfeiting ay halos magkapareho sa isa't isa at mga serbisyong inaalok sa mga nagbebenta, lalo na sa mga exporter na nakikitungo sa mga internasyonal na transaksyon sa kalakalan upang matiyak ang kanilang mga natanggap. Ang Factoring, na kilala rin bilang invoice factoring ay isang uri ng invoice financing kung saan ang mga invoice at account receivable ng kumpanya ay binibili ng isang factor sa isang discount. Ang forfeiting ay katulad din ng factoring. Ang tanging pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng factoring at forfeiting ay nasa mga uri ng mga kalakal at panahon ng kredito. Habang ang factoring ay nakikitungo sa mga natatanggap sa mga ordinaryong kalakal, ang mga forfeiting na deal sa mga capital goods, mga kalakal at higit sa lahat ay may mataas na halaga na mga transaksyon. Tungkol sa panahon ng kredito, ang factoring ay para sa mga panandaliang receivable na karaniwang dapat bayaran sa loob ng 90 araw, samantalang ang forfeiting ay para sa mas mahabang termino na mga receivable na karaniwang umaabot hanggang limang taon.
Buod:
Factoring vs Forfeiting
• Ang pag-factor at forfeiting ay parehong mekanismong ginagamit sa pagpopondo sa mga internasyonal na transaksyon sa kalakalan para ma-secure ang mga resibo ng mga hindi nabayarang invoice at receivable.
• Ang kahulugan ng Factoring ay ang sumusunod: Ang factoring ay isang transaksyong pinansyal kung saan ibinebenta ng mga kumpanya ang mga natanggap nito sa mga institusyong pampinansyal na kilala bilang mga kadahilanan sa may diskwentong rate.
• Mayroong ilang uri ng factoring na kinabibilangan ng, non-recourse factoring, recourse factoring, export factoring, debt factoring, commercial factoring at reverse factoring.
• Ang forfeiting ay halos kapareho sa factoring na ang mga receivable ay binili ng isang forfeiter nang may diskwento, sa gayon ay nagbibigay ng seguridad sa pagbabayad sa negosyo.
• Habang ang factoring ay nakikitungo sa mga receivable sa mga ordinaryong kalakal, ang pagwawaksi ng mga deal sa mga capital goods, commodities at higit sa lahat ay may mataas na halaga na mga transaksyon.
• Tungkol sa panahon ng kredito, ang factoring ay para sa mga panandaliang receivable na karaniwang dapat bayaran sa loob ng 90 araw, samantalang ang forfeiting ay para sa mga receivable na pangmatagalan na karaniwang umaabot hanggang limang taon.
Karagdagang Pagbabasa:
