Mahalagang Pagkakaiba – Coverdell ESA vs 529
Ang mga gastusin sa edukasyon ay malaking halaga para sa isang bata, at maraming mga magulang ang nagsisimulang mag-ipon kapag ang kanilang mga anak ay nasa napakabata edad upang matiyak na makakatanggap sila ng magandang edukasyon. Ang Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) at 529 na plano ay dalawang malawakang ginagamit na opsyon sa United States para mag-ipon para sa mga layunin sa itaas. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng Coverdell ESA at 529 ay ang Coverdell ESA ay isang tax-advantaged na educational savings plan upang sakupin ang mga gastos sa elementarya at sekondaryang pang-edukasyon sa hinaharap samantalang ang 529 ay isang katulad na plano sa pagtitipid sa edukasyon na tumutulong na magtabi ng mga pondo para sa mga gastos sa kolehiyo sa hinaharap.
Ano ang Coverdell ESA?
Ang Coverdell ESA ay isang tax-advantaged na educational savings plan na maaaring i-apply ng magulang/tagapag-alaga sa ngalan ng isang benepisyaryo (marahil isang anak o apo) upang mabayaran ang mga gastos sa elementarya at sekondaryang pang-edukasyon sa hinaharap. Ang impormasyon tungkol sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon para sa Coverdell ESA ay matatagpuan sa Seksyon 530 ng Internal Revenue Code. Ang mga withdrawal na ginawa para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon ay ipinagpaliban ng buwis at ang mga pondo ay pinapayagang lumaki rin nang walang buwis.
Ang sponsor ay hindi maaaring mag-ambag ng mga pondo sa isang Coverdell ESA pagkatapos maabot ng benepisyaryo ang edad na 18 taon at hindi rin maaaring mabuksan ang isang Coverdell ESA para sa isang benepisyaryo na higit sa edad na 18 taon. Ang mga pondo sa isang Coverdell ESA ay dapat ibigay sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon sa oras na ang benepisyaryo ay 30 taong gulang o sa halip ay ibigay sa isa pang miyembro ng pamilya na wala pang 30 taong gulang. Ang isa pang elemento na malinaw na naiiba ang Coverdell ESA mula sa isang 529 na plano ay ang limitadong taunang mga limitasyon sa kontribusyon kung saan ang limitasyon ay hindi maaaring lumampas sa $2, 000 bawat benepisyaryo hanggang sa edad na 18.
Figure 01: Ang Coverdell ESA ay nagtitipid ng mga pondo para sa hinaharap na mga gastos sa edukasyon sa elementarya at sekondarya
Ang Funds sa isang Coverdell ESAs ay maaaring magbigay-daan sa isang hanay ng mga opsyon sa pamumuhunan kabilang ang mga share, bond, at mutual funds. Kung ang mga pondo ay bawiin para sa mga layuning hindi pang-edukasyon, isang buwis na 10% ang sisingilin bilang isang parusa.
Ano ang 529 Plan?
Ang 529 ay isa ring tax-advantaged na plano sa pagtitipid sa edukasyon na maaaring i-apply ng magulang/tagapag-alaga sa ngalan ng isang benepisyaryo upang magtabi ng mga pondo para sa mga gastos sa kolehiyo sa hinaharap. Ang 529 na mga plano ay opisyal na pinangalanan bilang mga kwalipikadong plano sa pagtuturo at itinataguyod ng mga estado o institusyong pang-edukasyon at pinahihintulutan ng Seksyon 529 ng Internal Revenue Code. Karamihan sa 529 na mga plano ay nag-aalok ng mga limitasyon sa panghabambuhay na kontribusyon na hindi bababa sa $300, 000. Ang prepaid tuition plan at college savings plan ay ang dalawang pangunahing uri ng 529 plan.
Prepaid Tuition plan
Sa prepaid tuition plan, maaaring paunang bayaran ng mga magulang/tagapag-alaga ang matrikula at mga bayarin sa hinaharap ng isang bata sa kasalukuyang mga rate
College Savings Plan
Nagbibigay ito ng pagkakataon para sa mga magulang/tagapag-alaga na mag-ambag sa isang account na itinatag upang magbayad para sa mas mataas na edukasyon ng bata sa anumang karapat-dapat na institusyong pang-edukasyon
Figure 02: 529 Plano ay nagtitipid ng mga pondo para sa mga gastusin sa kolehiyo sa hinaharap
Hindi tulad sa Coverdell ESA, ang 529 na mga plano ay walang limitasyon sa edad kung saan kailangang ibigay ang mga pondo. Tungkol sa mga pamumuhunan, ang 529 na mga plano ay walang malawak na hanay ng mga opsyon tulad ng sa Coverdell ESA.
Ang mga withdrawal ng 529 na plano ay hindi napapailalim sa income tax. Gayunpaman, kung ang mga pondo ay bawiin para sa mga layuning hindi pang-edukasyon, isang buwis na 10% ang sisingilin bilang isang parusa. Alinsunod sa mga bayarin, sinisingil ang taunang mga bayarin sa pagpapanatili at mga bayarin sa pamamahala ng asset mula sa 529 na mga plano kung saan may tinukoy ding paunang puhunan.
Ano ang Pagkakatulad sa pagitan ng Coverdell ESA at 529?
- Ang mga pondong iniambag para sa Coverdell ESA at 529 ay walang buwis.
- Ang parusa na 10% para sa maagang pag-withdraw ay naaangkop para sa parehong Coverdell ESA at 529.
Ano ang Pagkakaiba sa pagitan ng Coverdell ESA at 529?
Coverdell ESA vs 529 |
|
| Ang Coverdell ESA ay isang tax-advantaged na educational savings plan na maaaring i-apply ng magulang/tagapag-alaga sa ngalan ng isang benepisyaryo upang mabayaran ang mga gastusin sa elementarya at sekondaryang pang-edukasyon sa hinaharap. | Ang 529 ay isang tax-advantaged education savings plan na maaaring i-apply ng magulang/tagapag-alaga sa ngalan ng isang benepisyaryo na naglaan ng mga pondo para sa mga gastos sa kolehiyo sa hinaharap. |
| Limitasyon sa Kontribusyon | |
| Ang taunang limitasyon sa kontribusyon para sa mga Coverdell ESA ay $2, 000 bawat benepisyaryo hanggang sa edad na 18. | Ang mga limitasyon sa panghabambuhay na kontribusyon na hindi bababa sa $300, 000 ay available sa karamihan ng 529 na plano. |
| Mga Opsyon sa Pamumuhunan | |
| Ang mga pondo sa Coverdell ESA ay pinapayagang mamuhunan sa isang hanay ng mga opsyon sa pamumuhunan kabilang ang mga share, bond, at mutual funds. | Ang 529 na plano ay may limitadong bilang ng mga opsyon sa pamumuhunan. |
Buod – Coverdell ESA vs 529
Ang pagkakaiba sa pagitan ng Coverdell ESA at 529 ay pangunahing nakadepende sa uri ng mga gastusin sa edukasyon na sasakupin ng bawat plano. Habang ang Coverdell ESA ay nag-iipon ng mga pondo para sa hinaharap na mga gastusin sa elementarya at sekondarya, ang 529 ay partikular na nag-iipon ng mga pondo para sa edukasyon sa kolehiyo. Ang ilang iba pang mga pagkakaiba tulad ng limitasyon sa kontribusyon at mga pagpipilian sa pamumuhunan ay maaari ding matagpuan sa pagitan ng dalawang plano. Dagdag pa, pareho silang nagkakaroon ng mga parusa para sa pag-withdraw ng mga pondo para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon.
I-download ang PDF Version ng Coverdell ESA vs 529
Maaari mong i-download ang PDF na bersyon ng artikulong ito at gamitin ito para sa mga offline na layunin ayon sa mga tala sa pagsipi. Paki-download ang bersyon ng PDF dito Pagkakaiba sa pagitan ng Coverdell ESA at 529.
