Mahalagang Pagkakaiba – Basel 1 vs 2 vs 3
Ang mga kasunduang basal ay ipinakilala ng Basel Committee of Banking Supervision (BCBS), isang komite ng mga awtoridad sa pangangasiwa sa pagbabangko na isinama ng mga gobernador ng sentral na bangko ng mga bansa ng Group of Ten (G-10) noong 1975. Ang pangunahing layunin ng komiteng ito ay upang magbigay ng mga alituntunin para sa mga regulasyon sa pagbabangko. Ang BCBS ay naglabas ng 3 kasunduan na pinangalanang Basel 1, Basel 2 at Basel 3 sa ngayon na may layuning pagandahin ang kredibilidad ng pagbabangko sa pamamagitan ng pagpapalakas ng pangangasiwa sa pagbabangko sa buong mundo. Ang pangunahing pagkakaiba sa pagitan ng Basel 1 2 at 3 ay ang Basel 1 ay itinatag upang tukuyin ang isang minimum na ratio ng kapital sa mga asset na may timbang sa panganib para sa mga bangko samantalang ang Basel 2 ay itinatag upang ipakilala ang mga responsibilidad sa pangangasiwa at upang higit pang palakasin ang minimum na kinakailangan sa kapital at Basel 3 upang isulong ang pangangailangan para sa mga buffer ng pagkatubig (isang karagdagang layer ng equity).
Ano ang Basel 1?
Ang Basel 1 ay inilabas noong Hulyo 1988 upang magbigay ng balangkas upang tugunan ang pamamahala sa peligro mula sa pananaw ng kasapatan ng kapital ng isang bangko. Ang pangunahing alalahanin dito ay ang kasapatan ng kapital ng mga bangko. Isa sa mga pangunahing dahilan nito ay ang krisis sa utang sa Latin America noong unang bahagi ng dekada 1980, kung saan napagtanto ng komite na ang mga ratio ng kapital ng mga internasyonal na bangko ay lumiliit sa paglipas ng panahon. Ang pinakamababang ratio ng kapital sa mga asset na may timbang sa panganib na 8% ay nakasaad na ipinatupad simula 1992.
Itinukoy din ng Basel 1 ang mga pangkalahatang probisyon na maaaring isama sa pagkalkula ng minimum na kinakailangang kapital.
H. Tinukoy ng kasunduan ang mga alituntunin sa kung paano makilala ang mga epekto ng multilateral netting (isang kasunduan sa pagitan ng dalawa o higit pang mga bangko upang ayusin ang isang bilang ng mga transaksyon nang magkasama dahil ito ay epektibo sa gastos at nakakatipid sa oras kumpara sa pag-aayos ng mga ito nang paisa-isa) noong Abril 1995.
Ano ang Basel 2?
Ang pangunahing layunin ng Basel 2 ay palitan ang minimum na kinakailangan ng kapital na may pangangailangang magsagawa ng supervisory review ng kasapatan ng kapital ng bangko. Ang Basel 2 ay binubuo ng 3 haligi. Sila ay,
- Minimum na kinakailangan sa kapital, na naghangad na bumuo at palawakin ang mga pamantayang tuntunin na itinakda sa Basel 1
- Pagsusuri sa pangangasiwa ng kasapatan ng kapital at proseso ng panloob na pagtatasa ng institusyon
- Epektibong paggamit ng pagsisiwalat bilang isang lever upang palakasin ang disiplina sa merkado at hikayatin ang mahusay na mga kasanayan sa pagbabangko
Ang bagong balangkas ay idinisenyo na may layuning pahusayin ang paraan ng mga kinakailangan ng regulatory capital na sumasalamin sa mga pinagbabatayan na mga panganib at upang mas mahusay na matugunan ang pagbabago sa pananalapi na naganap sa mga nakaraang taon. Ang mga pagbabagong naglalayong bigyan ng gantimpala at hikayatin ang mga patuloy na pagpapabuti sa pagsukat at kontrol sa panganib.
Ano ang Basel 3?
Nadama ang pangangailangan para sa isang update sa Basel 2 lalo na sa pagbagsak ng pananalapi ng Lehman Brothers – isang pandaigdigang kumpanya ng serbisyo sa pananalapi na idineklarang bangkarote noong Setyembre 2008. Ang mga pitfalls sa corporate governance at risk management ay humantong sa pagbuo ng kasunduang ito na magiging epektibo mula 2019 pataas. Ang sektor ng pagbabangko ay pumasok sa krisis sa pananalapi na may labis na pagkilos at hindi sapat na mga buffer ng pagkatubig. Kaya, ang pangunahing layunin ng Basel 3 ay tukuyin ang isang karagdagang layer ng karaniwang equity (isang capital conservation buffer) para sa mga bangko. Kapag nilabag, nililimitahan ang mga payout upang makatulong na matugunan ang minimum na karaniwang kinakailangan sa equity. Bukod pa rito, ang mga sumusunod na alituntunin ay kasama rin sa Basel 3.
- Isang countercyclical capital buffer, na naglalagay ng mga paghihigpit sa paglahok ng mga bangko sa buong system na pag-unlad ng credit na may layuning bawasan ang kanilang mga pagkalugi sa mga credit bust
- Isang leverage ratio – isang minimum na halaga ng kapital na sumisipsip ng pagkawala na may kaugnayan sa lahat ng asset ng bangko at pagkakalantad sa labas ng balanse anuman ang pagtimbang sa panganib
- Mga kinakailangan sa liquidity – isang minimum na ratio ng liquidity, ang Liquidity Coverage Ratio (LCR), na nilalayon na magbigay ng sapat na pera upang matugunan ang mga pangangailangan sa pagpopondo sa loob ng 30-araw na panahon ng stress; isang pangmatagalang ratio, ang Net Stable Funding Ratio (NSFR), na nilayon upang matugunan ang mga hindi pagkakatugma sa maturity sa buong balanse
- Mga karagdagang panukala para sa sistematikong mahahalagang bangko, kabilang ang mga kinakailangan para sa pandagdag na kapital, pinalaki na contingent capital at pinalakas na pagsasaayos para sa cross-border na pangangasiwa at resolusyon
Figure _1: Ang pamantayan sa pagpapautang ng mga bangko ang pangunahing nag-ambag sa krisis sa pananalapi noong 2008
Ano ang pagkakaiba ng Basel 1 2 at 3?
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Ang Basel 1 ay nabuo na may pangunahing layunin na magtala ng isang minimum na kinakailangan sa kapital para sa mga bangko. |
| Basel 2 | Ang Basel 2 ay itinatag upang ipakilala ang mga responsibilidad sa pangangasiwa at upang higit pang palakasin ang minimum na kinakailangan sa kapital. |
| Basel 3 | Ang pokus ng Basel 3 ay upang tumukoy ng karagdagang buffer ng equity na papanatilihin ng mga bangko. |
| Pagtuon sa Panganib | |
| Basel 1 | Ang Basel 1 ay may pinakamababang pagtutok sa panganib sa 3 kasunduan. |
| Basel 2 | Nagpakilala ang Basel 2 ng 3 pillar na diskarte sa pamamahala sa peligro. |
| Basel 3 | Ang pagtatasa ng panganib sa pagkatubig bilang karagdagan sa mga panganib na itinakda sa Basel 2 ay ipinakilala ng Basel 3. |
| Mga Isinasaalang-alang na Panganib | |
| Basel 1 | Tanging panganib sa kredito ang isinasaalang-alang sa Basel 1. |
| Basel 2 | Ang Basel 2 ay may kasamang malawak na hanay ng mga panganib kabilang ang mga panganib sa pagpapatakbo, estratehiko at reputasyon. |
| Basel 3 | Ang Basel 3 ay kinabibilangan ng mga panganib sa pagkatubig bilang karagdagan sa mga panganib na ipinakilala ng Basel 2. |
| Pagiging Mahuhulaan ng Mga Panganib sa Hinaharap | |
| Basel 1 | Basel 1 ay backward-looking dahil isinasaalang-alang lang nito ang mga asset sa kasalukuyang portfolio ng mga bangko. |
| Basel 2 | Basel 2 ay forward-looking kumpara sa Basel 1 dahil ang pagkalkula ng kapital ay sensitibo sa panganib. |
| Basel 3 | Basel 3 ay forward looking dahil ang macroeconomic environmental factors ay isinasaalang-alang bilang karagdagan sa indibidwal na pamantayan ng bangko. |
Buod – Basel 1 vs 2 vs 3
Ang pagkakaiba sa pagitan ng Basel 1 2 at 3 na mga kasunduan ay pangunahing dahil sa mga pagkakaiba sa pagitan ng kanilang mga layunin kung saan sila ay itinatag upang makamit. Kahit na ang mga ito ay malawak na naiiba sa mga pamantayan at mga kinakailangan na kanilang ipinakita, ang lahat ng 3 ay na-navigate sa paraang pamahalaan ang mga panganib sa pagbabangko sa liwanag ng mabilis na pagbabago ng mga internasyonal na kapaligiran ng negosyo. Sa mga pagsulong sa globalisasyon, ang mga bangko ay magkakaugnay saanman sa mundo. Kung ang mga bangko ay nagsasagawa ng hindi nakalkulang mga panganib, ang mga mapaminsalang sitwasyon ay maaaring lumitaw dahil sa napakalaking halaga ng mga pondong kasangkot at ang negatibong epekto ay maaaring magkalat sa lalong madaling panahon sa maraming mga bansa. Ang krisis sa pananalapi na nagsimula noong 2008 na nagdulot ng malaking pagkalugi sa ekonomiya ay ang pinakanapanahong halimbawa nito.
