Roth IRA vs Traditional IRA
Ang pagpaplano sa pagreretiro ay isang mahalagang bahagi sa buhay ng bawat isa. Hindi maaaring magsimula ang isang plano nang magdamag nang walang sapat na kaalaman tungkol sa mga planong magagamit. Ngunit una at pinakamahalaga, ang isa ay dapat magkaroon ng pagganyak upang magsimula ng isang plano. Ang kaalaman sa mga tool sa pagpaplano sa pagreretiro at ang mga benepisyo ng mga ito ay mahalaga upang magpasya kung magkano ang matitipid at ang pinakamahusay na paraan para gawin ito.
Mayroong 11 uri ng retirement plan, ngunit ang dalawang pinakasikat ay ang tradisyonal na IRA at ang Roth IRA.
Ang individual retirement arrangement, o IRA, ay isang personal na savings plan sa ilalim ng batas ng US, na nagpapahintulot sa isa na magtabi ng pera habang kumikita para sa pagreretiro at nag-aalok ng mga benepisyo sa buwis.
Kapag nagpasya na magbukas ng Indibidwal na Retirement Arrangement, o IRA, kailangan ng isa na magpasya sa uri ng IRA na angkop para sa kanila; kung magbubukas ng Roth IRA o Tradisyunal na IRA o pareho dahil ito ay nagsasangkot ng malalaking pinansiyal na kahihinatnan. Dito ay sinusubukan naming magbigay ng ilang mahahalagang katotohanan para sa paggawa ng desisyon sa pamamagitan ng paghahambing at pagkakaiba ng parehong mga plano.
Traditional IRA
Ang orihinal na IRA (minsan ay tinatawag na ordinaryo o regular na IRA) ay tinutukoy bilang isang “tradisyonal na IRA.”
Sa tradisyunal na IRA, maaaring ibawas ng isa ang ilan o lahat ng kanilang mga kontribusyon sa IRA mula sa nabubuwisang kita at maaari ring maging karapat-dapat para sa isang tax credit na katumbas ng isang porsyento ng kontribusyon. Ang mga halaga sa IRA, kabilang ang mga kita, sa pangkalahatan ay hindi binubuwisan hanggang sa maipamahagi.
Ang mga halagang ini-withdraw mo sa iyong IRA ay buo o bahagyang nabubuwisan sa taon na bawiin mo ang mga ito. Kung deductible na kontribusyon lang ang ginawa mo, iyon ay kung nakakuha ka na ng bawas sa buwis para sa kontribusyon ng kalahok sa IRA, ang mga withdrawal ay ganap na mabubuwisan.
Maaari kang mag-set up ng tradisyunal na IRA anumang oras at gumawa ng mga kontribusyon sa isang tradisyonal na IRA kung wala ka pang edad 70 1/2 sa pagtatapos ng taon ng buwis at ikaw (o ang iyong asawa, kung maghain ka ng joint return) nakatanggap ng kabayarang nabubuwisan, gaya ng sahod, suweldo, komisyon, tip, bonus, o netong kita mula sa sariling pagtatrabaho. Ang nabubuwisang alimony (mga allowance) at hiwalay na mga bayad sa maintenance na natanggap ng isang indibidwal ay itinuturing bilang kabayaran para sa mga layunin ng IRA.
Hindi kasama sa kompensasyon ang mga kita at kita mula sa ari-arian, gaya ng kita sa pag-upa, kita ng interes at dibidendo o anumang halagang natanggap bilang kita ng pensiyon o annuity, o bilang ipinagpaliban na kabayaran.
Kung pareho kayong may kompensasyon ng iyong asawa at wala pang 70½ taong gulang, bawat isa sa inyo ay maaaring mag-set up ng IRA. Hindi ka maaaring lumahok sa parehong IRA. Kung maghain kayo ng joint return, isa lang sa inyo ang kailangang magkaroon ng kabayaran.
Maaari kang magkaroon ng tradisyunal na IRA, kahit na saklaw ka ng anumang iba pang plano sa pagreretiro. Gayunpaman, maaaring hindi mo maibawas ang lahat ng iyong kontribusyon kung ikaw o ang iyong asawa ay sakop ng isang plano sa pagreretiro ng employer.
Maaari kang mag-set up ng IRA sa isang bangko/ institusyong pinansyal/ mutual fund/ kumpanya ng seguro sa buhay o sa pamamagitan ng iyong stockbroker.
Ang sumusunod ay dalawang bentahe ng tradisyonal na IRA:
- Maaari mong ibawas ang ilan o lahat ng iyong mga kontribusyon dito, depende sa iyong mga kalagayan.
- Sa pangkalahatan, ang mga halaga sa iyong IRA, kabilang ang mga kita at kita, ay hindi binubuwisan hanggang sa maipamahagi ang mga ito.
Roth IRA
Ang Roth IRA ay isang espesyal na uri ng indibidwal na plano sa pagreretiro sa ilalim ng batas ng US na karaniwang hindi binubuwisan, basta't natutugunan ang ilang kundisyon. Ang pangalang Roth IRA ay ibinigay para sa punong tagapagtaguyod ng pambatasan nito, ang yumaong Senador William Roth ng Delaware.
A Roth IRA ay naiiba sa tradisyonal na IRA sa mga tax break; hindi tulad ng nababawas na kontribusyon sa isang tradisyunal na IRA, ang isang kontribusyon sa Roth IRA ay hindi kailanman mababawas. Sa halip, nag-aalok ang Roth IRA ng tax-exempt sa pag-withdraw mula sa plano sa panahon ng pagreretiro.
Gayundin, ang lahat ng mga kwalipikadong pamamahagi ay walang buwis, ngunit tulad ng iba pang mga plano sa pagreretiro, ang mga hindi kwalipikadong pamamahagi mula sa isang Roth IRA ay maaaring mapatawan ng parusa sa pag-withdraw.
Ang isang kwalipikadong pamamahagi ay ang withdrawal na kinukuha nang hindi bababa sa limang taon pagkatapos mong maitatag ang iyong unang Roth IRA at kapag ang iyong edad ay 59.5 o kung may kapansanan o ginagamit ang withdrawal upang bumili ng unang bahay o namatay (kung saan ang benepisyaryo kinokolekta).
Ito ay isang kalamangan na maaaring mayroon ang Roth IRA kumpara sa isang Tradisyunal na IRA.
Maaaring gumawa ng mga kontribusyon sa iyong Roth IRA pagkatapos mong maabot ang edad na 70½ at maaari kang mag-iwan ng mga halaga sa iyong Roth IRA hangga't nabubuhay ka.
Ang isang Roth IRA ay maaaring maging Indibidwal na Retirement Account o Indibidwal na Retirement Annuity at napapailalim sa parehong mga panuntunan na nalalapat sa isang tradisyunal na IRA, na may ilang mga pagbubukod.
Ang indibidwal na retirement account ay isang trust o custodial account na naka-set up sa United States para sa eksklusibong benepisyo mo o ng iyong mga benepisyaryo. Ang account ay nilikha sa pamamagitan ng isang nakasulat na dokumento. Dapat ipakita ng dokumento na natutugunan ng account ang lahat ng sumusunod na kinakailangan.
- Ang trustee o custodian ay dapat na isang bangko, isang federally insured na credit union, isang savings and loan association, o isang entity na inaprubahan ng IRS upang kumilos bilang trustee o custodian.
- Ang tagapangasiwa o tagapag-ingat sa pangkalahatan ay hindi maaaring tumanggap ng mga kontribusyon na higit sa halagang mababawas para sa taon. Gayunpaman, ang mga rollover na kontribusyon at mga kontribusyon ng employer sa isang pinasimple na pension ng empleyado (SEP) ay maaaring higit pa sa halagang ito.
- Mga kontribusyon, maliban sa mga rollover na kontribusyon, ay dapat cash. Tingnan ang Rollovers, mamaya.
- Dapat ay mayroon kang hindi maiwawalang karapatan sa halaga sa lahat ng oras.
- Hindi magagamit ang pera sa iyong account para bumili ng life insurance policy.
- Hindi maaaring isama ang mga asset sa iyong account sa iba pang property, maliban sa common trust fund o common investment fund.
- Dapat kang magsimulang makatanggap ng mga pamamahagi bago ang Abril 1 ng taon kasunod ng taon kung saan umabot ka sa edad na 70½.
Individual Retirement Annuity
Maaari kang mag-set up ng indibidwal na retirement annuity sa pamamagitan ng pagbili ng annuity contract o isang endowment contract mula sa isang life insurance company.
Ang indibidwal na retirement annuity ay dapat na ibigay sa iyong pangalan bilang may-ari, at ikaw o ang iyong mga benepisyaryo na nakaligtas sa iyo ay ang tanging makakatanggap ng mga benepisyo o pagbabayad.
Dapat matugunan ng indibidwal na retirement annuity ang lahat ng sumusunod na kinakailangan.
- Ang buong interes mo sa kontrata ay dapat na hindi mawawala.
- Dapat isaad ng kontrata na hindi mo maaaring ilipat ang anumang bahagi nito sa sinumang tao maliban sa nagbigay.
- Dapat may mga flexible na premium para kung magbago ang iyong kabayaran, maaari ding magbago ang iyong bayad. Nalalapat ang probisyong ito sa mga kontratang inilabas pagkatapos ng Nobyembre 6, 1978.
- Dapat isaad ng kontrata na ang mga kontribusyon ay hindi maaaring higit sa halagang mababawas para sa isang IRA para sa taon, at dapat mong gamitin ang anumang na-refund na mga premium para magbayad para sa mga premium sa hinaharap o bumili ng higit pang mga benepisyo bago matapos ang taon ng kalendaryo pagkatapos ng taon kung kailan mo natanggap ang refund.
- Dapat magsimula ang mga pamamahagi sa Abril 1 ng taon kasunod ng taon kung saan umabot ka sa edad na 70½.
Para maging isang Roth IRA, ang account o annuity ay dapat italaga bilang isang Roth IRA kapag ito ay na-set up.
Maaaring mag-ambag ang isa sa isang tradisyonal na IRA o Roth IRA o pareho. Ngunit ang kabuuang kontribusyon sa alinmang plano ay hindi maaaring lumampas sa kinita ng tao.
Upang ibuod;
Sa tradisyunal na IRA ang buwis ay mababawas, na nangangahulugang ang perang idineposito mo sa iyong IRA ay hindi binubuwisan hanggang sa bawiin mo ang perang iyon pagkalipas ng maraming taon. Sa katunayan, ang iyong deposito ay lalago nang walang buwis sa paglipas ng mga taon at kapag at kapag sa wakas ay nag-withdraw ka ng pera para sa iyong pagreretiro (iyon ay pagkatapos ng edad na 59 1/2), ikaw ay mabubuwisan sa ordinaryong rate ng buwis sa kita.
Ngunit kung i-withdraw mo ang mga pondo bago ang edad na 59 1/2, kakailanganin mong magbayad ng parehong income tax at 10% na multa sa anumang kita na naipon. Ngunit, kung ang iyong mga withdrawal ay magbabayad para sa mga tinatanggap na pambihirang gastos, ang 10% maagang withdrawal pen alty ay iwawaksi.
Ang mga kontribusyon sa Roth IRA ay hindi kailanman mababawas sa buwis. Sa halip, nag-aalok ang Roth IRA ng tax-exempt sa pag-withdraw mula sa plano sa panahon ng pagreretiro.
Gayundin, binibigyang-daan ng Roth IRA ang mahusay na kakayahang umangkop sa pamamagitan ng pagpapahintulot sa mga kwalipikadong pamamahagi na walang buwis nang walang parusa bago ang edad ng pagreretiro. Halimbawa, ang mga unang bumibili ng bahay ay maaaring maglabas ng $10, 000 sa mga kita na walang multa at walang buwis kung ang pera ay nasa Roth IRA nang hindi bababa sa limang taon ng buwis. Mayroon ding ilang pahinga para sa paggastos sa edukasyon.
